Geld lenen voor de inrichting van je vakantiewoning
Je hebt een vakantiewoning gekocht. Maar hoe richt je die in? Een mooie inrichting zorgt voor meer huurders en hogere huurprijzen. Zonder goede meubels en decoratie is het lastig om genoeg geld te verdienen. In dit artikel leg ik uit wanneer lenen mogelijk een optie is en wanneer niet.
Het probleem: je kunt de rente niet aftrekken
Een vakantiewoning valt in Box 3. Dat is de categorie "Sparen en Beleggen" bij de Belastingdienst. Dit heeft een belangrijk gevolg: de rente die je betaalt over een lening mag je niet aftrekken van je belasting.
Wat betekent dit? Elke euro rente die je betaalt, is echt weg. Je krijgt niets terug van de fiscus. Daarom moet je goed nadenken voordat je leent. De extra huurinkomsten door mooie meubels moeten hoger zijn dan de kosten van de lening.
Welke lening zijn er op de markt?
Persoonlijke lening
Voor de inrichting van je vakantiewoning is een persoonlijke lening mogelijk een oplossing. Dit zijn de kenmerken:
- Je leent een vast bedrag
- De looptijd staat vast (maximaal 15 jaar
- De rente staat vast
- Je betaalt elke maand hetzelfde bedrag
- Je mag altijd extra aflossen zonder boete
Doorlopend krediet
Een Doorlopend Krediet lijkt flexibel. Je kunt geld opnemen wanneer je wilt, tot een bepaalde limiet. Maar voor meubels kopen is die flexibiliteit niet nodig. Je koopt de inrichting namelijk in één keer.
Het grote nadeel: de rente kan veranderen. Als de rente stijgt, betaal je meer. Dat is een groot risico dat je niet hoeft te nemen.
Hoe werkt de belasting?
De vakantiewoning zelf
Je vakantiewoning valt in Box 3. De Belastingdienst kijkt naar de WOZ-waarde op 1 januari. Je betaalt belasting over een "fictief rendement". Dat is een percentage dat de overheid vaststelt. Het belastingtarief is 36% in 2025.
De meubels tellen niet mee
De waarde van je meubels en decoratie hoef je niet op te geven in Box 3. De Belastingdienst rekent alleen met de waarde van het huis, niet met de inrichting.
Huurinkomsten zijn onbelast
Als je je vakantiewoning verhuurt, hoef je de huurinkomsten niet op te geven. Je betaalt alleen belasting over het fictieve rendement, niet over wat je echt verdient.
De lening en de belasting
Rente is niet aftrekbaar
Dit is het belangrijkste punt: de rente die je betaalt over je lening mag je niet aftrekken. Het maakt niet uit welk type lening je kiest. Elke euro rente verlaagt direct je winst.
De schuld mag je wel aftrekken
Het bedrag dat je leent (de hoofdsom) telt als schuld in Box 3. Deze schuld mag je aftrekken van je bezittingen. Daardoor betaal je minder Box 3-belasting.
Let op: er is een drempel
Je mag schulden alleen aftrekken boven een bepaald bedrag:
- Alleenstaanden: ongeveer €3.800
- Stellen (fiscale partners): ongeveer €7.600
Dit is een probleem bij kleine leningen. Stel: je leent €5.000 als stel. Dat is onder de drempel van €7.600. Je mag de schuld dan niet aftrekken.
Wanneer is lenen wellicht een mogelijkheid?
Denk aan deze vragen:
- Hoeveel extra huur krijg ik door betere meubels?
- Hoeveel meer nachten wordt mijn woning geboekt?
- Zijn deze extra inkomsten hoger dan de rente en aflossing?
Wees kritisch. Verhuurplatforms en makelaars geven vaak te positieve schattingen. Reken zelf uit wat je netto overhoudt, na alle kosten.
Vergeet de risico's niet
Bouw een buffer op
Er kunnen onverwachte kosten komen. Misschien gaat er iets kapot. Misschien heb je een paar maanden weinig huurders. Zorg dat je genoeg spaargeld hebt om de lening te blijven betalen, ook in slechte tijden.
Check je verzekering
Standaard inboedelverzekeringen dekken vaak geen schade door huurders. Vraag je verzekeraar of je polis dit wel dekt. Zo niet, sluit dan een speciale verzekering af voor verhuur.